В Ульяновской области завершено расследование одного из крупнейших в регионе дел о налоговых преступлениях. Уголовное дело в отношении генерального директора ООО «ВолгаБумПром» Е. с утверждённым обвинительным заключением направлено прокуратурой в суд для рассмотрения по существу.
Следственные органы предъявили 49-летней бизнесвумен обвинение по пункту «б» части 2 статьи 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов организацией в особо крупном размере). В основе обвинения лежит масштабная финансовая схема, которую обвиняемая, как учредитель и единоличный руководитель компании, реализовывала на протяжении трёх лет — с 2019 по 2022 год.
Расследование детально восстановило механизм нарушения. Для искусственного занижения налоговой базы по НДС и налогу на прибыль обвиняемая систематически включала в документы, подаваемые в Межрайонную инспекцию ФНС №7, заведомо ложные сведения. Финансовой основой для незаконных вычетов служили подложные счета-фактуры, оформленные от имени ряда коммерческих организаций, которые, по данным следствия, являлись псевдоконтрагентами и не осуществляли реальной хозяйственной деятельности. Таким образом, документооборот был полностью фиктивным и нацеленным исключительно на извлечение необоснованной налоговой выгоды.
Реализация этой схемы нанесла значительный ущерб государству. По данным прокуратуры, в результате действий фигурантки бюджетная система Российской Федерации недополучила налоговых платежей на общую сумму, превышающую 234,8 миллиона рублей.
Учитывая особо крупный размер ущерба, в ходе следствия были приняты обеспечительные меры, санкционированные прокурором. Для гарантий последующего возмещения вреда на имущество обвиняемой наложен арест. Под ограничения попали её личный автомобиль и доля в уставном капитале другой коммерческой структуры — ООО «ЖКХ Сервис».
Дело готово к судебному разбирательству, где будет дана окончательная правовая оценка действиям обвиняемой. Санкция инкриминируемой ей статьи Уголовного кодекса предусматривает максимальное наказание в виде лишения свободы на срок до пяти лет.
